La Comisión de Comercio de Futuros de Materias Primas (CFTC) afirma que el ex director general de la exchange de criptomonedas FTX, Sam Bankman-Fried, ordenó al personal que trasladara la cuantiosa deuda cambiaria de Alameda Research a «alguna que otra cuenta coreana» para ocultar la responsabilidad de la empresa.
El ex director de Ingeniería de FTX, Nishad Singh, era el titular de la cuenta de GitHub. Singh no ha sido imputado y se desconoce si algún otro directivo tenía acceso a la cuenta oculta.
SBF dio el visto bueno para que los ejecutivos dela exchange FTX enviaran fondos a «la cuenta de nuestro amigo coreano» y a «la extraña cuenta coreana», respectivamente.
La cuenta coreana, según la CFTC, pertenecía a Alameda pero no estaba conectada a ella, lo que permitía ocultar el saldo negativo de Alameda en los libros contables de FTX.
La CFTC afirma que la cuenta coreana pudo ejecutar una transacción a pesar de carecer del efectivo necesario gracias a un fragmento de código conocido como «allow negative flag».
Según la CFTC, la «cuenta coreana» tenía derecho a las mismas ventajas que la cuenta principal y las subcuentas de Alameda, incluidas exenciones de varias de las normas de gestión de riesgos de FTX.